Belasting(aangifte) bij beleggingsfondsen

Het geld dat je belegt, wordt gezien als vermogen. Als belegger betaal je belasting over een deel van je vermogen, wat vermogensrendementsheffing wordt genoemd.

MeXeM bekroond als beste platform ter wereld

Beleg via MeXeM en maak gebruik van het best bekroonde platform ter wereld. Open een account bij MeXeM en begin met beleggen!

Meer informatie

Beleggingen tellen mee als vermogen

Wanneer je een belegger in Nederland bent, dan telt je geld op je spaar-, beleg- en betaalrekeningen mee als vermogen voor de inkomstenbelasting. Je vermogen valt in box 3 van de belasting. Het deel van het vermogen dat boven een bepaalde grens uitkomt, daar betaal je belasting over. Dit noemen we vermogensrendementsheffing. Doe je aangifte over 2020? Dan kijkt de belastingdienst naar het aanwezige vermogen op 1 januari 2020.

Heffingsvrij vermogen

Over het eerste deel van je vermogen hoef je geen belasting te vragen, dit noemen we het heffingsvrij vermogen. Wanneer je over 2019 belastingaangifte doet, dan is het heffingsvrij vermogen voor een alleenstaande €30.360. Voor fiscaal partners geldt het dubbele: €60.720.

Vrijstelling op ‘groene’ fondsen

Als jij of je fiscale partner geld belegt in een groenfonds, dan heb je een voordeel: je krijgt namelijk korting op groene beleggingen. Lees hier over wat groene fondsen inhouden. De heffingskorting voor groene beleggingen wordt berekend over de maximale gebruikte vrijstelling, bij het bepalen van je belastbare inkomen in box 3 (sparen en beleggen). In box 3 geldt een heffingskorting van 0,7% over je vrijstelling. 

Het rendement van een Groenfonds is vaak lager in vergelijking tot ‘gewone’, duurzame fondsen. De staat compenseert dat verschil met een belastingvoordeel, dat je jaarlijks verrekend met je inkomstenbelasting. Je maakt dan aanspraak op zowel de heffingskorting als een vrijstelling van de vermogensbelasting. Wanneer je het actuele voordeel wilt bekijken, bezoek dan de website van de Belastingdienst voor meer informatie.

Dividend belasting

Aandelen en beleggingsfondsen kunnen (een deel van) de winst uitkeren aan de aandeelhouders. Het dividend is het gedeelte van de winst van een beursgenoteerd bedrijf of beleggingsfonds, dat aan de aandeelhouders wordt uitgekeerd. Als belegger ontvang je niet het hele bedrag aan dividend, omdat het beursgenoteerde bedrijf of beleggingsfonds altijd een percentage dividendbelasting inhoudt. Je kunt je dividendbelasting in Nederland verrekenen met je inkomstenbelasting, bij het ontvangen van de dividenduitkering.

Vergelijk brokers en begin met beleggen in beleggingsfondsen

Ben jij na het lezen van dit artikel enthousiast geworden over beleggingsfondsen? Bekijk het aanbod van brokers met verschillende fondsen en vind de broker die het best bij jou past!