Estate planning – je nalatenschap goed regelen – TIPS & TRICKS

vermogensbeheer

Estate planning – ideale manier om jouw vermogen over te dragen

Als je goed hebt belegd, dan heb je in je leven misschien flink wat vermogen weten op te bouwen. Misschien beschik je wel over een eigen bedrijf, of een huis. Je wilt graag dat je vermogen goed terecht komt. Het is daarom verstandig om gedurende je leven al over de bestemming van je vermogen na te denken. Het nadenken en plannen van deze vorm van nalatenschap, wordt in de volksmond ‘estate planning‘ genoemd (vertaling is vermogensplanning). Je zet dan op papier op wat voor manieren je jouw vermogen op een slimme manier kan doorgeven aan de volgende generatie. Het zou oneerlijk zijn als zij veel belasting moeten betalen omdat je niet voldoende onderzoek hebt gedaan omtrent estate planning. Hieronder kan je lezen hoe je dat op een slimme manier kan doen!

Beleggen bij Saxo Bank!

Geld beleggen voor later? Beleg je geld zelfstandig via het handelsplatform van Saxo Bank!

Naar broker Meer informatie

Wat is estate planning?

Als je over vermogen beschikt, dan wil je dat je vermogen goed terecht komt als je er niet meer over kan beschikken. Dit kan een bepaald goed doel zijn, maar je kan ook verwante familieleden een handje op weg helpen door een deel van jouw vermogen hen na te laten.

Vragen die je jezelf moet stellen: wie wil je jouw vermogen schenken? Op welk moment in jouw leven wil je jouw vermogen afstaan? En hoeveel geld wil je nalaten, alles, of slechts een deel van je vermogen? Welke eisen en voorwaarden worden aan deze vorm van nalatenschap gesteld? Hoe doe je dit op een verantwoorde en handige manier? Op al deze vragen zal je het antwoord vinden!

Bovenstaande vragen behoren allemaal toe tot estate planning (andere naam: vermogensplanning). Estate planning combineert al je wensen, eisen en rechten. Er wordt gebruik gemaakt van informatie op het gebied van schenkingsrecht en bijvoorbeeld belastingrecht. Een deskundig estate planner zal je goed te hulp staan samen met je een plan op papier zetten. Zo kan je jouw prioriteiten aangeven en aangeven op wat voor manier je het liefste ziet dat hier rekening gehouden mee wordt? Wat zijn de pluspunten van de ene manier, en de minpunten van de andere? Welke stappen moeten hier nog voor worden gezet, bijvoorbeeld op rechtsgebied?

Wat is jouw doelstelling?

De belangrijkste vraag die je jezelf moet stellen bij het op papier zetten van een plan is: “wat is precies mijn doelstelling?”

Het beantwoorden van deze vraag is niet eenvoudig, omdat hij bestaat uit verschillende onderdelen. Je moet rekening houden met je leeftijd en hoeveel vermogen je precies hebt. Ben je al behoorlijk op leeftijd, of juist nog wat jonger? Heb je flink wat geld na te laten, of niet zo heel veel?

Daarnaast moet je je bedenken wat je wil dat er met jouw vermogen wordt gedaan na je dood en of je gedurende je leven al vermogen wil afstaan. Kan je al wat missen gedurende je leven, of wil je pas na jouw overlijden iets afstaan? Belangrijke vragen!

Belastingen hebben behoorlijk wat invloed bij het beantwoorden van deze vragen, zelfs aan het begin van het traject. Wil je graag rekening houden met eventuele belastingvoordelen, of speelt het geen enkele rol bij het nemen van beslissingen?

Alle bovenstaande vragen zijn belangrijk bij het maken van keuzes en het nemen van beslissingen, met het oog op jouw doelstellingen. Een aantal voorbeelden:

• Je hebt flink wat vermogen door middel van aandelen en beleggingen, en je hebt het niet per se nodig in jouw leven. Je zou graag je kinderen willen bijstaan bij het kopen van een woning.
• Als ZZP’er heb je een eigen bedrijf, en dat bedrijf wil je op den duur aan je kinderen gaan overdragen. Je kan er ook voor kiezen om het te koop aan te bieden aan iemand buiten de familie en een deel van de winst aan jouw kinderen te geven.
• Je hebt geen kinderen en zou graag willen dat je vermogen naar je familie gaat en zou graag ook een goed doel willen steunen.
• Het vermogen ligt vooral in je woning en je zou graag willen uitzoeken hoe je dat kan overdragen op een zo gunstig mogelijke manier.

Mogelijke vormen van nalatenschap

Donaties of schenkingen

Je kan zonder te zijn overleden al een deel van je vermogen over laten dragen naar een volgende generatie, of een deel van je vermogen afstaan aan een goed doel. Dit doe je dan in de vorm van een schenking. Je vermogen wordt dan kleiner, en degene aan wie je je geld schenkt, zijn vermogen wordt groter. Dit heeft voor jou als voordeel dat je erfgenamen minder erfbelasting dienen te betalen als je bent overleden. Maar, je moet natuurlijk wel schenkbelasting betalen als er meer geschonken wordt dan de bedragen die wettelijk gezien zijn vrijgesteld.

Tijdens jouw leven kan je ook schenkingen doen. Je kan ervoor kiezen om eenmalig een schenking te doen, of op jaarlijkse basis een bepaald bedrag te geven. Daarbij kan je ervoor kiezen om jouw kinderen de macht hierover te geven, maar het is ook mogelijk om zelf de touwtjes in handen te nemen. Je kunt je kinderen concreet het geld geven, maar een ‘papieren schenking’ is een andere mogelijkheid. Je hebt tevens een vinger in de pap als je besluit te scheiden: je kan ervoor kiezen dat de ex-partner geen geld van jou ontvangt.

Het is een goed idee om, bij het beoordelen hoeveel geld je wil schenken, een financieel plan op papier te zetten. Veel estate planners kunnen je hierbij goed van dienst zijn. Je kunt natuurlijk ook naar een externe financieel planner op zoek gaan, die ook rekening houdt met jouw pensioen.

Partners

Als je samenleeft met een partner (in de vorm van een huwelijk of een partnerschap), dan komt het huwelijksgoederenregime om de hoek kijken. Er wordt dan voor je bepaald hoeveel geld je mag afstaan. Het kan namelijk gebeuren dat je slechts een eigen privé-vermogen hebt en dat er geen gedeeld vermogen is, maar in andere gevallen kan er wel sprake zijn van een gemeenschappelijk vermogen.

In een samenlevingscontract kan je afspraken opnemen omtrent de schenking van vermogen en over de verdeling hiervan. Zo is het duidelijk voor iedereen!

Als je samen met een estate planner een planning maakt, wordt je situatie van top tot teen bekeken door je estate planner om te kijken welk plan het beste bij jouw situatie past. Het kan bijvoorbeeld dat bij huwelijkse voorwaarden een koude uitsluiting voordeliger zijn, omdat dan alsnog wordt besloten na je dood dat er een gemeenschappelijk vermogen was. Dit kan soms veel belasting schelen. Het is dan wel noodzakelijk de voorwaarden te veranderen.

Testament

In een testament zet je op papier wat jouw wensen zijn omtrent de erfenis. Wie zijn precies de erfgenamen en wie krijgt welk deel van je vermogen? Is de erfenis onderdeel van een gemeenschappelijk vermogen?

Een estate planner houdt rekening met jouw testament en zal deze evalueren. Degene controleert of er aanpassingen nodig zijn met het oog op je doelstellingen. Er wordt ook gekeken naar gewijzigde wetten en rechten zodat je testament up-to-date is.

Het is altijd een goed idee om je testament regelmatig te vergelijken met de bestaande wet- en regelgeving, en om te controleren of je wensen nog steeds door het testament worden vertegenwoordigd. Doe dit iedere vijf jaar ongeveer, want dan blijft je testament up-to-date!