Hoe weet ik mijn werkelijk rendement?

Het werkelijk rendement is de daadwerkelijke winst of het verlies dat u behaalt uit uw vermogen of beleggingen, inclusief zowel gerealiseerde als ongerealiseerde waardeontwikkelingen. Dit omvat alle inkomsten, zoals rente, huur of handelswinsten, minus eventuele kosten. Het biedt een compleet beeld van de financiële prestatie van uw investeringen over een bepaalde periode, en is cruciaal voor een realistische inschatting van uw vermogensgroei.

Om uw werkelijk rendement te bepalen, moet u alle relevante factoren meenemen. Dit gaat verder dan alleen de waardestijging van een belegging. Het omvat alle geldstromen die gerelateerd zijn aan uw vermogen. De berekening van het rendement in procenten kan op verschillende manieren, afhankelijk van de complexiteit van de belegging en de gewenste diepgang. Een eenvoudige methode voor kortlopende beleggingen is:

((Verkoopprijs - Aankoopprijs + Totale inkomsten) / Aankoopprijs) x 100%

Deze formule (Fact 2) geeft het percentage rendement aan. Voor een completer beeld van het werkelijk behaalde rendement, vooral bij beleggingen over langere termijn, dient u rekening te houden met diverse componenten:

• Gerealiseerde waardeontwikkelingen: Dit zijn de winsten of verliezen die u daadwerkelijk heeft geïncasseerd door de verkoop van een belegging.
• Ongerealiseerde waardeontwikkelingen: Dit is de papieren winst of verlies op beleggingen die u nog in bezit heeft, zoals een cryptoportefeuille die in waarde is gestegen (Fact 7).
• Reguliere inkomsten: Denk hierbij aan ontvangen rente op spaargeld of obligaties, dividend op aandelen, huurinkomsten uit vastgoed of handelswinsten uit actieve beleggingen (Fact 10, 11).
• Kosten: Houd rekening met transactiekosten, beheerkosten, advieskosten en eventuele belastingen die direct verband houden met uw beleggingen.

Het werkelijk rendement wordt vastgesteld als nominaal rendement (Fact 8). Een belangrijk onderscheid hierbij is dat het nominale rendement nog niet gecorrigeerd is voor inflatie. Het reële rendement, dat een beter beeld geeft van uw koopkrachttoename, berekent u door de inflatie van het nominale rendement af te trekken (Fact 4). Dit is een cruciale correctie, aangezien een hoog nominaal rendement bij hoge inflatie toch kan leiden tot een daling van uw koopkracht.

Voor de Belastingdienst in Nederland is het werkelijk rendement van belang voor box 3 (Fact 6). Hierbij kijkt men naar het nominale rendement, dat bestaat uit ontvangen inkomsten zoals rente of huur, en betaalde rente (Fact 10). Er vindt geen inflatiecorrectie plaats bij de vaststelling van het nominale rendement voor box 3 (Fact 8).

Rekenvoorbeeld: Berekening van eenvoudig rendement

Stel, u heeft in 2025 voor €1.000 aandelen gekocht. Na één jaar verkoopt u deze aandelen voor €1.150. Gedurende dit jaar heeft u ook €50 aan dividend ontvangen. Uw totale inkomsten zijn €50. De verkoopprijs is €1.150 en de aankoopprijs was €1.000. Met de formule ((Verkoopprijs - Aankoopprijs + Totale inkomsten) / Aankoopprijs) x 100% berekent u het rendement:

((€1.150 - €1.000 + €50) / €1.000) x 100% = (€200 / €1.000) x 100% = 20%.

Dit betekent dat u een rendement van 20% heeft behaald op uw initiële investering van €1.000.

Het rendement op eigen geïnvesteerde middelen wordt gemeten als rendementswaarde, zowel bij aanvang als over de looptijd van de belegging (Fact 9). Om een compleet beeld te krijgen van de prestaties van uw vermogen, is het raadzaam om het rendement te evalueren op basis van verschillende criteria, zoals historische prestaties, groeivooruitzichten en het inkomstenpotentieel (Fact 12). Meer informatie over het optimaliseren van uw beleggingen vindt u hier.