Wat als je meer dan 100.000 spaargeld hebt?

Meer dan 100.000 euro spaargeld hebben, brengt specifieke financiële en fiscale overwegingen met zich mee, waarbij het belangrijkste risico ligt in de bescherming van uw vermogen bij een bankfaillissement. De Nederlandse Depositogarantie beschermt spaargeld tot exact 100.000 euro per persoon per bank, wat betekent dat bedragen daarboven onverzekerd zijn. De belangrijkste oplossing is het spreiden van uw spaargeld over meerdere banken, terwijl fiscale gevolgen afhangen van uw totale vermogen in Box 3.

Het Depositogarantiestelsel (DGS) is ontworpen om spaarders te beschermen. Dit stelsel garandeert dat u bij een faillissement van een bank uw spaargeld tot een maximum van 100.000 euro per persoon per bank terugkrijgt. Dit bedrag geldt voor al het geld dat u bij één bank heeft staan, ongeacht het aantal rekeningen. Dit omvat spaarrekeningen, betaalrekeningen en vastgeldrekeningen. Het is dus een cruciale grens om in gedachten te houden wanneer uw spaartegoed deze som overschrijdt.

Risico bij één bank
Wanneer u meer dan 100.000 euro bij één bank aanhoudt, loopt u het risico dat het bedrag boven deze grens niet wordt vergoed bij een faillissement van die bank. Dit onverzekerde deel kan dan volledig verloren gaan. Het is daarom van belang om uw spaargeld te spreiden over meerdere banken om dit risico te mitigeren. Het depositogarantiestelsel geldt namelijk per bankvergunning. Banken die onder dezelfde vergunning vallen, tellen als één bank voor de DGS-grens. Dit geldt ook voor beleggers die meer dan 100.000 euro in vastgoed willen beleggen via een bank; ook daar is spreiding over meerdere banken een advies.

Fiscale overwegingen (Box 3)
De fiscale gevolgen van spaargeld vallen onder Box 3 van de inkomstenbelasting, de belasting op sparen en beleggen. De grens van 100.000 euro van het depositogarantiestelsel heeft geen directe relatie met de fiscale vrijstellingen of heffingsgrondslagen in Box 3. De belasting die u betaalt, wordt berekend over uw totale vermogen, inclusief spaargeld, boven een bepaalde vrijstelling. Deze vrijstelling en de berekeningswijze kunnen jaarlijks wijzigen. Voor de exacte bedragen en uw persoonlijke situatie is het raadzaam de actuele informatie van de Belastingdienst te raadplegen.

Spreiding als oplossing
Om het risico op verlies bij een bankfaillissement te beperken en de bescherming van het depositogarantiestelsel optimaal te benutten, wordt spaarders met meer dan 100.000 euro spaargeld geadviseerd om hun spaargeld te spreiden over meerdere banken. Dit geldt voor zowel Nederland als andere landen binnen de Europese Unie, waar een vergelijkbaar garantiestelsel van kracht is.

Rekenvoorbeeld spreiding
Stel u heeft 250.000 euro aan spaargeld. Als u dit bedrag bij één bank aanhoudt, is bij een faillissement van die bank slechts 100.000 euro gegarandeerd. De overige 150.000 euro is dan ongedekt. Door uw spaargeld te spreiden, kunt u dit risico vermijden:

• Scenario 1: Eén bank
  €250.000 bij Bank A. Beschermd: €100.000. Ongedekt risico: €150.000.
• Scenario 2: Twee banken
  €100.000 bij Bank A en €100.000 bij Bank B. Beschermd: €200.000. Ongedekt risico: €50.000 (als de resterende €50.000 bij één van de banken staat).
• Scenario 3: Drie banken
  €100.000 bij Bank A, €100.000 bij Bank B en €50.000 bij Bank C. Beschermd: €250.000. Ongedekt risico: €0.

Deze spreiding helpt ook om negatieve rentes te voorkomen, mochten banken deze in de toekomst weer invoeren voor grote spaartegoeden boven een bepaalde drempel. Door het geld te spreiden over meerdere rekeningen bij verschillende banken, blijft u onder de drempels voor zowel de depositogarantie als eventuele negatieve rentes.

Fiscaal partnerschap
Voor fiscaal partners geldt de bescherming van 100.000 euro per persoon. Dit betekent dat een echtpaar of geregistreerd partnerschap met gezamenlijk spaargeld tot 200.000 euro (100.000 euro per partner) beschermd is bij één bank. Ook hier is het advies om bij hogere bedragen te spreiden over meerdere banken, of het bedrag per partner te verdelen over verschillende banken.

Verrekening met schulden
Het depositogarantiestelsel beschermt het saldo na verrekening van eventuele schulden bij dezelfde bank. Als u bijvoorbeeld 120.000 euro spaargeld heeft bij een bank en tegelijkertijd een schuld van 30.000 euro bij diezelfde bank, dan is het netto saldo 90.000 euro. Dit gehele bedrag van 90.000 euro is dan volledig beschermd door het depositogarantiestelsel.