Hoe bereken je het rendement op je totale vermogen?
Hoe bereken je het rendement op je totale vermogen?
Het rendement op je totale vermogen bereken je door de totale opbrengst van je bezittingen te delen door de beginwaarde van je vermogen, en dit te vermenigvuldigen met honderd procent. De totale opbrengst omvat alle ontvangen inkomsten zoals rente en dividend, plus de waardeverandering van je bezittingen over een kalenderjaar.
Rendement is in algemene zin de totale opbrengst die u ontvangt op uw investering. Het is de opbrengst van een belegging of het resultaat op uw ingelegde geld. Dit kan bestaan uit direct ontvangen inkomsten, zoals rente of dividend, en waardeveranderingen van uw bezittingen, zoals koerswinsten of -verliezen.
Voor de Belastingdienst omvat het werkelijk rendement alle inkomsten uit vermogen en alle waardeveranderingen over vermogen in één kalenderjaar. Hierbij wordt gekeken naar zowel de inkomsten die u hebt gekregen als de waardestijging of waardedaling van uw bezittingen. Dit betekent dat het werkelijk rendement alles omvat wat u met uw vermogen heeft verdiend én verloren. Uw vermogen bestaat hierbij uit bezittingen en schulden.
Om het rendement op uw totale vermogen te berekenen, kunt u de volgende stappen aanhouden:
- Bepaal de beginwaarde van uw vermogen: Dit is de totale waarde van al uw bezittingen minus uw schulden aan het begin van de periode (meestal een kalenderjaar).
- Identificeer alle inkomsten uit vermogen: Denk hierbij aan ontvangen rente op spaargeld, dividend uit aandelen, huurinkomsten uit vastgoed of andere uitkeringen.
- Bereken de waardeverandering van uw bezittingen: Dit is het verschil tussen de waarde van uw bezittingen aan het einde van de periode en de waarde aan het begin van de periode. Een stijging is een positieve waardeverandering, een daling een negatieve.
- Tel alle inkomsten en waardeveranderingen bij elkaar op: Dit is uw totale opbrengst in absolute termen.
- Deel de totale opbrengst door de beginwaarde van uw vermogen: Vermenigvuldig dit vervolgens met 100% om het percentage rendement te krijgen.
Laten we een rekenvoorbeeld bekijken voor het rendement op persoonlijk vermogen. Stel, u start het jaar met een totaal vermogen van €100.000, bestaande uit spaargeld, beleggingen en een klein deel vastgoed. Gedurende het jaar ontvangt u €500 aan rente op uw spaargeld en €1.500 aan dividend uit uw beleggingen. Uw beleggingen stijgen in waarde met €8.000, maar uw vastgoed daalt in waarde met €2.000. Aan het einde van het jaar is uw totale vermogen €107.000 (exclusief de inkomsten die u mogelijk heeft opgenomen).
- Beginwaarde vermogen: €100.000
- Inkomsten uit vermogen (rente + dividend): €500 + €1.500 = €2.000
- Waardeverandering bezittingen (stijging beleggingen - daling vastgoed): €8.000 - €2.000 = €6.000
- Totale opbrengst: €2.000 (inkomsten) + €6.000 (waardeverandering) = €8.000
- Rendement op totale vermogen: (€8.000 / €100.000) 100% = 8%
Naast het rendement op uw persoonlijke vermogen, wordt in de bedrijfseconomie ook gesproken over de rentabiliteit van het totale vermogen (RTV). Dit is een belangrijke indicator voor de efficiëntie waarmee een onderneming haar totale vermogen benut om winst te genereren. De formule hiervoor is:
Rentabiliteit van het totale vermogen = ((Winst + Rente + Belasting) / Gemiddeld totaal vermogen) 100%
Hier is een rekenvoorbeeld voor de rentabiliteit van het totale vermogen in bedrijfseconomische context. Stel, een bedrijf heeft over een kalenderjaar een winst behaald van €70.000. Daarnaast heeft het bedrijf €10.000 aan rentekosten betaald en €20.000 aan belasting afgedragen. Het gemiddelde totale vermogen van het bedrijf over dat jaar was €600.000.
- Winst: €70.000
- Rente: €10.000
- Belasting: €20.000
- Gemiddeld totaal vermogen: €600.000
- Rentabiliteit van het totale vermogen: ((€70.000 + €10.000 + €20.000) / €600.000) 100% = (€100.000 / €600.000) 100% = 16,67%
Deze berekening geeft aan hoe efficiënt het bedrijf zijn totale vermogen heeft ingezet om winst te genereren, voordat rekening wordt gehouden met de financieringskosten en belastingen. Voor meer inzicht in de financiële gezondheid van uw bedrijf of persoonlijke vermogensgroei, kunt u hier meer lezen over financiële planning.