Wat gebeurt er met pensioen Brand New Day bij overlijden?

Bij overlijden van de rekeninghouder van een pensioenproduct bij Brand New Day wordt het volledige opgebouwde pensioenvermogen, 100 procent van het saldo, uitgekeerd aan de nabestaanden. Dit gebeurt zonder dat er verkoop- of administratiekosten in rekening worden gebracht. De nabestaanden ontvangen dus het complete bedrag dat op de pensioenrekening stond, zoals vastgelegd in de voorwaarden van het product.

Het geld op de pensioenrekening van een overleden klant valt volledig toe aan de nabestaanden. Dit betekent dat het gehele bedrag dat op het moment van overlijden op de rekening staat, zonder aftrek van kosten, wordt overgemaakt naar de erfgenamen. Brand New Day zorgt ervoor dat deze 100 procent overboeking aan de nabestaanden plaatsvindt, mits de nabestaanden correct zijn vastgesteld.

Echter, de nabestaanden die het pensioenvermogen ontvangen, moeten met dit geld een specifieke vervolgstap zetten. In Nederland is het wettelijk bepaald dat dit pensioenvermogen gebruikt moet worden voor de aankoop van een periodieke uitkering. Dit betekent dat het ontvangen bedrag niet vrij besteedbaar is, maar dient om een periodieke uitkering aan te kopen bij een bank of verzekeraar naar keuze. Dit waarborgt dat het fiscaal gefaciliteerde pensioenvermogen zijn oorspronkelijke doel behoudt: inkomensvoorziening.

Het is belangrijk te benadrukken dat dit pensioenvermogen fiscaal is behandeld als pensioen, wat betekent dat er bij de uitkering aan de nabestaanden inkomstenbelasting over verschuldigd is. De nabestaanden ontvangen het bruto bedrag en dienen zelf zorg te dragen voor de belastingafdracht. Stel bijvoorbeeld dat er €75.000 op de pensioenrekening staat bij overlijden. Dit bedrag wordt volledig aan de nabestaanden uitgekeerd, waarna zij dit bedrag moeten gebruiken om een periodieke uitkering aan te kopen bij een andere partij. Over deze periodieke uitkeringen zal dan inkomstenbelasting betaald moeten worden, conform de geldende belastingtarieven.

De procedure voor nabestaanden om dit te regelen omvat doorgaans de volgende stappen:

• Melding van overlijden: De nabestaanden of de executeur testamentair melden het overlijden van de rekeninghouder bij Brand New Day.
• Vaststelling van nabestaanden: Brand New Day stelt vast wie de rechtmatige nabestaanden en erfgenamen zijn die aanspraak maken op het pensioenvermogen. Dit gebeurt vaak via een verklaring van erfrecht.
• Volledige uitkering: Het volledige saldo van de pensioenrekening wordt zonder kosten uitgekeerd aan de vastgestelde nabestaanden.
• Aankoop van een uitkering: Met het ontvangen geld zijn de nabestaanden verplicht een periodieke uitkering aan te kopen. Dit kan bij een bank of verzekeraar naar hun eigen keuze. Dit zorgt ervoor dat het geld, dat fiscaal is opgebouwd als pensioen, ook daadwerkelijk als pensioenuitkering wordt benut.

Deze regeling zorgt ervoor dat het pensioenvermogen, dat bedoeld is voor inkomensvoorziening, ook na overlijden van de oorspronkelijke rekeninghouder ten goede komt aan de nabestaanden in de vorm van een periodieke uitkering. De keuzevrijheid voor de nabestaanden ligt in de selectie van de bank of verzekeraar waar de uitkering wordt aangekocht. Voor meer informatie over pensioen en overlijden, zie onze uitgebreide gids.