Hoe geef je werkelijk rendement door?
Hoe geef je werkelijk rendement door?
U geeft uw werkelijk rendement door aan de Belastingdienst via het specifieke formulier 'Opgaaf werkelijk rendement'. Dit formulier is van toepassing op de belastingjaren 2017 tot en met 2024 en moet voor elk afzonderlijk jaar worden ingevuld. Vanaf het belastingjaar 2025 zal het werkelijk rendement direct in de reguliere aangifte inkomstenbelasting worden verwerkt, waardoor een apart formulier dan niet meer nodig is.
De Belastingdienst heeft dit formulier geïntroduceerd om belastingbetalers de mogelijkheid te bieden het werkelijk behaalde rendement op hun vermogen in box 3 op te geven, zoals vermeld op rijksoverheid.nl. Voor ieder afzonderlijk jaar waarvoor u werkelijk rendement wilt opgeven, dient u een apart formulier in te dienen, zoals de Belastingdienst aangeeft op belastingdienst.nl. Dit zorgt ervoor dat de opgave per jaar nauwkeurig kan worden verwerkt.
De procedure en de locatie van het formulier verschillen per belastingjaar:
- Voor de jaren 2017 tot en met 2019: Het formulier 'Opgaaf werkelijk rendement' voor deze periode is beschikbaar via de website van de Belastingdienst zelf, volgens de informatie op belastingdienst.nl.
- Voor de jaren 2020 tot en met 2024: Voor deze jaren vindt u het formulier in uw persoonlijke omgeving van Mijn Belastingdienst, zo staat vermeld op belastingdienst.nl.
- Voor het jaar 2025 en verder: Vanaf het belastingjaar 2025 geeft u uw werkelijk rendement niet meer door via een apart formulier, maar direct in uw aangifte inkomstenbelasting. Dit is een belangrijke wijziging ten opzichte van eerdere jaren, zoals de Belastingdienst ook aangeeft op belastingdienst.nl.
De Belastingdienst heeft belastingbetalers die in aanmerking komen voor het doorgeven van werkelijk rendement hierover geïnformeerd. De formulieren 'Opgaaf Werkelijk Rendement' (OWR) zijn voor de betreffende jaren beschikbaar gesteld, zodat u de mogelijkheid heeft uw werkelijk behaalde rendement op te geven. Deze communicatie en beschikbaarheid van formulieren zijn essentieel voor een correcte afhandeling van de box 3-heffing.
Bij het indienen van het formulier 'Opgaaf werkelijk rendement' kunt u geen bijlagen meesturen, zoals de Belastingdienst benadrukt op belastingdienst.nl. Het is dan ook raadzaam om alle relevante documentatie, zoals bankafschriften, beleggingsoverzichten en jaaroverzichten, voor uw eigen administratie zorgvuldig te bewaren. Deze documenten kunnen later van pas komen bij eventuele vragen of controles. Voor een gedetailleerde gids en aanvullende informatie over box 3 en het opgeven van vermogen, kunt u de informatie op rijksoverheid.nl raadplegen.