Wat te doen met spaargeld in 2026?

In 2026 is het verstandig om uw spaargeld actief te beheren, gezien de dynamiek van rente, inflatie en de belastingheffing in box 3. Een strategie die verder gaat dan enkel sparen op een reguliere rekening is noodzakelijk om de koopkracht van uw vermogen te behouden of te vergroten, door het geld productief te laten werken voor toekomstige doelen.

Eind 2024 bedroeg het spaargeld op Nederlandse bank- en spaarrekeningen ongeveer 600 miljard euro. Een groot deel van dit vermogen staat op rekeningen die, zeker in tijden van inflatie, onvoldoende rendement bieden om de koopkracht te behouden. Vanaf 2020 is gebleken dat spaargeld onvoldoende oplevert om de vermogensbelasting te dekken. Dit maakt het essentieel om kritisch naar uw spaarstrategie te kijken.

De belastingheffing in box 3 beïnvloedt de netto opbrengst van spaargeld. Spaargeld is belastingplichtig boven een bepaalde drempelwaarde. In 2023 bedroeg deze drempelwaarde bijvoorbeeld €57.000 per persoon. Voor 2024 en 2025 is de box 3-heffing gebaseerd op het werkelijk behaalde rendement, wat ook van invloed is op de manier waarop rente op spaartegoed wordt meegenomen. De exacte invulling voor 2026 kan nog wijzigen, maar de trend is dat het werkelijke rendement steeds meer leidend wordt.

Inflatie blijft een constante bedreiging voor de waarde van spaargeld. Als de spaarrente lager is dan de inflatie, neemt de koopkracht van uw vermogen af. Dit benadrukt de noodzaak om uw geld, indien het geen directe bestemming heeft, productief te maken. Spaargeld zonder specifieke korte-termijn doelen kan hierdoor worden ingezet om voor u te werken, bijvoorbeeld door te beleggen voor de toekomst.

Verstandige opties voor spaargeld in 2026, afhankelijk van uw persoonlijke situatie en doelen, omvatten:

• Buffer voor onvoorziene uitgaven: Een direct beschikbare spaarbuffer blijft cruciaal voor financiële zekerheid. Dit deel van uw spaargeld hoeft geen hoog rendement te genereren, maar moet wel gemakkelijk toegankelijk zijn.
• Productief maken van vermogen: Voor spaargeld dat u voor langere tijd kunt missen, kan het verstandig zijn om te kijken naar beleggingsmogelijkheden. Het doel is dan om een hoger rendement te behalen dan de inflatie en de eventuele belastingdruk in box 3. Spaargeld van een belegger is doorgaans bedoeld voor toekomstige bestedingen, zoals pensioen of de aankoop van een woning.
• Aflossen van schulden: Als u leningen heeft met een relatief hoge rente, kan het aflossen hiervan een aantrekkelijk alternatief zijn voor sparen of beleggen. De bespaarde rentekosten kunnen dan hoger zijn dan het rendement dat u op uw spaargeld zou ontvangen.

Rekenvoorbeeld Box 3 en Drempelwaarde

Stel, u heeft in 2026 een vermogen van €100.000 aan spaargeld. De drempelwaarde voor belastingvrij vermogen in box 3 bedroeg in 2023 €57.000 per persoon. Over het deel boven deze drempel, in dit voorbeeld €43.000, wordt belasting geheven. Zelfs bij een laag rendement op spaargeld kan de effectieve belastingdruk hoog zijn, zeker als de rente onvoldoende is om deze belasting te dekken, zoals al bleek vanaf 2020. Het is daarom van belang om te overwegen of een deel van dit vermogen op een andere, productievere manier kan worden ingezet om de belastingdruk te compenseren en uw vermogen te laten groeien.

Houd er ook rekening mee dat een hoog spaartegoed invloed kan hebben op het recht op toeslagen. Zo is er een maximaal toegestaan spaargeld voor het ontvangen van kindgebonden budget (voor 2025) en zorgtoeslag (voor 2024 en 2025). Als uw vermogen boven deze grenzen uitkomt, kunt u uw recht op deze toeslagen verliezen.

Voor de meest actuele informatie over de belastingheffing in box 3 en de drempelwaarden voor toeslagen, raadpleegt u de officiële kanalen. De Belastingdienst publiceert jaarlijks de meest recente cijfers. De Nederlandsche Bank (DNB) en de Autoriteit Financiële Markten (AFM) houden toezicht op de financiële markten en instellingen in Nederland.