Beleggen voor je kind: zo regel je het

Kort gezegd: Beleggen voor je kind kan op je eigen naam, via een rekening voor minderjarigen of door te schenken. Elke route heeft zijn eigen regels. Het vermogen van je kind telt voor box 3 mee in jouw aangifte, en je mag in 2026 per jaar €6.908 belastingvrij schenken. Hier lees je wat dat in de praktijk betekent.

Veel ouders en grootouders willen iets opzij zetten voor later: een studie, een eerste huis of gewoon een stevige start. Sparen is de veilige keuze, maar over een periode van achttien jaar of langer kiezen steeds meer mensen voor beleggen. Dan komen er al snel vragen. Op wiens naam zet je het? Wat mag je belastingvrij geven? En wat betekent het voor je belasting in box 3?

Dit artikel vult ons bestaande artikel over sparen of beleggen voor je kind aan. Dat artikel gaat over de afweging tussen sparen en beleggen. Hier gaat het om het praktische deel: de rekening, de schenking en de belasting.

Beleggen voor je kind: op wiens naam?

Je hebt grofweg drie manieren om voor je kind te beleggen.

1. Op je eigen naam. Je beleg zelf, met je eigen rekening, en je zegt tegen jezelf dat het potje voor je kind is. Alles blijft juridisch van jou.
2. Op naam van je kind. Er komt een rekening op naam van je kind, die jij als ouder beheert zolang het kind minderjarig is.
3. Via een schenking. Je geeft geld aan je kind, en dat belegt het zelf of jij beheert het namens je kind.

Het verschil zit in drie dingen: van wie het geld is, wie erover mag beslissen en wie er belasting over betaalt.

Eigen naam. Dit is de eenvoudigste route. Je hoeft niets te regelen en je kunt je geld altijd weer terughalen, bijvoorbeeld als je zelf onverwachts iets nodig hebt. De keerzijde is dat er niets vastligt: het geld is van jou en wordt ook in jouw box 3 meegeteld. Als het niet nodig is voor je kind, kun je het zelf gebruiken. Dat is een voordeel, maar ook een risico als je het potje toch aanspreekt.

Op naam van je kind. Wat op de rekening van je kind staat, is van je kind. Je kunt het er niet zomaar meer uithalen voor jezelf. Zolang je kind minderjarig is, beheer jij het namens hem of haar. Op je achttiende verjaardag mag je kind er zelf over beschikken, ook als je het liever anders had gezien. Dat is iets om vooraf over na te denken: een potje voor de studie kan ook worden gebruikt voor een auto.

Schenken. Een schenking maakt het geld definitief van je kind. Voor de belasting gelden er vrijstellingen; daarover meer hieronder.

Beleggingsrekening voor kinderen en minderjarigen

Niet elke broker biedt rekeningen voor minderjarigen. Sommige aanbieders hebben er een speciaal product voor. Zo laat Scalable Capital op zijn site een Kid's account zien, waarmee je volgens de site vanaf €1 voor je kind kunt beleggen. Rabobank heeft een brochure over beleggen voor je kind. Bij andere aanbieders kan het zijn dat je zelf een rekening op je eigen naam moet openen. Vraag het dus na.

Waar je op let als je een rekening voor je kind overweegt:

• Wie opent de rekening en wie beheert haar? Meestal doet een ouder dat namens het kind. Vraag na welke gegevens en welke documenten nodig zijn.
• Welke producten zijn mogelijk? Een aanbieder kan het aanbod voor minderjarigen beperken, bijvoorbeeld tot ETF's en spaarplannen en niet tot opties.
• Wat kost het? De kosten zijn bij een kleine inleg belangrijk. Een vast bedrag per order of een minimum weegt zwaar bij een maandelijkse inleg van €50 of €100. In ons artikel wat kost beleggen écht rekenen we dat door voor tien brokers.
• Wat gebeurt er op je achttiende? Je kind wordt dan meerderjarig. Kijk in de voorwaarden van de aanbieder wat er met de rekening gebeurt.

Een eenvoudige manier om ervoor te zorgen dat je maandelijks inlegt zonder er elke keer aan te denken, is een spaarplan. Hoe dat werkt lees je in ons artikel over periodiek beleggen.

Schenken aan je kind om te beleggen: de vrijstelling in 2026

Als je geld aan je kind geeft, kan er schenkbelasting over verschuldigd zijn. Maar de meeste ouders betalen niets, omdat er vrijstellingen zijn. Volgens de Belastingdienst gelden in 2026 de volgende bedragen voor een schenking van een ouder aan een kind:

• Jaarlijkse vrijstelling: €6.908. Dat mag je elk jaar belastingvrij schenken aan je kind. Dit geldt ook voor een stiefkind of pleegkind.
• Eenmalig verhoogde vrijstelling: €33.129. Dit bedrag mag je eenmalig belastingvrij schenken, zonder dat je kind hoeft te vertellen waaraan het wordt uitgegeven. Je kind moet op het moment van de schenking tussen de 18 en 40 jaar zijn.
• Eenmalig verhoogde vrijstelling voor een dure studie: €69.009. Ook voor kinderen van 18 tot 40, met extra voorwaarden die de Belastingdienst op een aparte pagina noemt.

Een paar dingen om te weten:

• De verhoogde vrijstelling vervangt de jaarlijkse vrijstelling in hetzelfde jaar. Je kunt dus niet in één jaar beide gebruiken.
• Een verhoogde vrijstelling kun je per kind maar één keer van dezelfde schenker gebruiken.
• Ouders tellen voor de schenkbelasting samen als één schenker, ook als ze gescheiden zijn.
• Schenk je als grootouder of als iemand anders dan een ouder, dan gelden andere bedragen. Kijk dan op de site van de Belastingdienst.
• Geef je een bedrag boven de vrijstelling of gebruik je de verhoogde vrijstelling, dan moet de ontvanger aangifte schenkbelasting doen via Mijn Belastingdienst.

Voor het beleggen voor een kind van enkele jaren oud, betekent dit dat een schenking van bijvoorbeeld €100 per maand, dus €1.200 per jaar, ruim binnen de jaarlijkse vrijstelling van €6.908 blijft. De vrijstelling is dus geen beperking bij een gewone maandelijkse inleg, maar wel iets om te weten als je een groot bedrag in één keer wilt geven, bijvoorbeeld een erfenis of een bonus.

Box 3 bij beleggen voor je kind

Dit is het onderdeel waarover de meeste ouders verrast zijn. Het vermogen van je minderjarige kind hoort voor box 3 bij jou.

De Belastingdienst legt het zo uit. Kinderen die op 1 januari van het jaar jonger zijn dan 18 en waarover jij het ouderlijk gezag hebt, geef je op in jouw eigen aangifte. De bezittingen en schulden van je kind tellen dus mee bij die van jou. Hoeveel je opgeeft, hangt af van je situatie:

• Ben je het hele jaar fiscaal partner van de andere ouder, dan geven jullie samen de totale waarde op.
• Heb je het gezag samen met de andere ouder, maar zijn jullie geen fiscale partners, bijvoorbeeld na een scheiding, dan geeft ieder de helft op.
• Heb je als enige het gezag, dan geef je alles op.

De Belastingdienst noemt voor 2026 geen aparte vrijstelling van het heffingsvrije vermogen per kind. Het kind heeft wel een eigen vrijstelling voor contant geld van €672. De rest van het vermogen van je kind gaat samen met jouw eigen vermogen mee in het heffingsvrije vermogen van €59.357 per persoon, of €118.714 voor fiscale partners.

Voor 2026 rekent de Belastingdienst bij beleggingen met een fictief rendement van 6,00% en een tarief van 36%. Dat betekent dat je niet betaalt over wat je kind echt heeft verdiend, maar over een percentage van het vermogen boven het heffingsvrije bedrag. Hoe dat werkt, lees je in ons artikel over box 3 in 2026. En vanaf 2028 verandert het stelsel; dat leggen we uit in box 3 vanaf 2028.

Rekenvoorbeeld: box 3 over het beleggingsvermogen van je kind

Stel: jij en je partner hebben samen €115.000 aan beleggingen en spaargeld, en je kind heeft €15.000 belegd. Samen is dat €130.000. We rekenen vereenvoudigd met alles als beleggingen, zonder schulden:

• Vermogen: €115.000 + €15.000 = €130.000.
• Heffingsvrij vermogen voor fiscale partners: €118.714.
• Vermogen boven het heffingsvrije bedrag: €130.000 − €118.714 = €11.286.
• Fictief rendement: 6,00% × €11.286 = €677,16.
• Belasting: 36% × €677,16 = €243,78.

Zonder het vermogen van je kind zou jullie vermogen €115.000 zijn, en dat is onder het heffingsvrije bedrag: dan betaal je niets. In dit voorbeeld kost het potje van je kind jullie dus ongeveer €244 per jaar aan belasting. Bij een lager vermogen of bij meer ruimte onder het heffingsvrije bedrag betaal je niets.

Dit is een vereenvoudigd rekenvoorbeeld, geen belastingadvies. Heb je ook spaargeld, schulden of een ander vermogen, dan werkt de berekening anders. En in sommige gevallen kun je een lagere belasting krijgen door je werkelijk rendement op te geven. Kijk op de site van de Belastingdienst of vraag een belastingadviseur.

Beleggen voor je kind op lange termijn: een voorbeeld

Een rekenvoorbeeld laat zien wat tijd doet. Stel dat je vanaf de geboorte van je kind elke maand €100 inlegt, achttien jaar lang. Je legt dan in totaal 216 × €100 = €21.600 in. Wat het op je achttiende waard is, hangt af van het rendement. Dit zijn hypothetische rendementen per jaar, geen voorspellingen, en zonder kosten en belasting, met de inleg aan het begin van elke maand:

Rendement per jaar	Totaal ingelegd	Waarde na 18 jaar
0% (geld onder het matras)	€21.600	€21.600
2%	€21.600	circa €25.970
4%	€21.600	circa €31.440
6%	€21.600	circa €38.280

De berekening is: elke inleg groeit met het rendement tot het einde van de achttien jaar en alle inleggen worden opgeteld. Het rendement bij beleggen is niet vast. Een jaar kan negatief zijn, en je kunt (een deel van) je inleg verliezen, zeker als je kind de uitkering al na enkele jaren nodig heeft. Hoe korter de periode, hoe groter het risico dat een slecht moment samenvalt met het moment waarop je het geld nodig hebt. Daarom kiezen veel mensen ervoor om het risico af te bouwen naarmate de studie dichterbij komt.

Waar let je op bij beleggen voor kinderen?

• Houd je buffer apart. Beleg voor je kind alleen geld dat je niet zelf nodig hebt.
• Kies een horizon. Is het doel over vijf jaar? Dan past minder risico dan bij een doel over vijftien jaar.
• Let op de kosten. Bij kleine bedragen eten vaste kosten per order een groot deel van je rendement op.
• Spreid. Een breed gespreide ETF is de eenvoudigste manier. Meer daarover lees je in onze uitleg van ETF-beleggen.
• Bedenk wat er op je achttiende gebeurt. Is het geld dan van je kind, praat dan op tijd over wat je ermee bedoelt.

Bekijk onze overzichten van aandelenbrokers, onze pagina's over Scalable en Rabobank, of vergelijk zelf welke brokers bij je plannen passen.

Veelgestelde vragen

Hoeveel mag ik mijn kind in 2026 belastingvrij schenken?

Volgens de Belastingdienst €6.908 per jaar. Daarnaast is er een eenmalig verhoogde vrijstelling van €33.129 voor kinderen van 18 tot 40 jaar, en van €69.009 voor een dure studie. De verhoogde vrijstelling vervangt de jaarlijkse in hetzelfde jaar.

Moet ik het vermogen van mijn kind opgeven in mijn aangifte?

Ja, als je kind op 1 januari jonger is dan 18 en je het ouderlijk gezag hebt. Zijn jullie het hele jaar fiscaal partners, dan geeft het stel de totale waarde op; anders meestal ieder de helft.

Heeft mijn kind een eigen heffingsvrij vermogen?

Volgens de Belastingdienst-pagina voor 2026 niet: de bezittingen van je kind tellen mee in jouw eigen heffingsvrije vermogen. Wel heeft je kind een eigen vrijstelling voor contant geld van €672.

Kan mijn kind zelf een beleggingsrekening openen?

Dat verschilt per aanbieder. Sommige hebben een rekening voor minderjarigen, waarbij een ouder de rekening opent en beheert. Bij andere is dat niet mogelijk. Controleer de voorwaarden van de aanbieder.

Wat gebeurt er als mijn kind 18 wordt?

Dan mag je kind zelf beslissen over het geld dat op zijn of haar naam staat. Bij een rekening op jouw eigen naam blijft het van jou.

CompareAllBrokers.com vergelijkt brokers en geeft geen beleggingsadvies of belastingadvies. Beleggen brengt risico's met zich mee: je kunt (een deel van) je inleg verliezen. Raadpleeg voor je persoonlijke situatie de Belastingdienst of een belastingadviseur.