Beleggen in een holding

Beleggen in een holding betekent dat u met onbelaste winsten investeert, wat kan leiden tot een hoger beleggingsresultaat. Deze structuur biedt ook voordelen voor vermogensbescherming en risicospreiding, doordat u activa kunt diversifiëren. Op deze pagina leest u hoe beleggen via een holding werkt en welke fiscale en praktische gevolgen dit heeft voor uw vermogen.

Wat betekent beleggen via een holding-BV?

Beleggen via een holding-BV betekent dat u het vermogen van uw holding gebruikt voor investeringen. Het primaire doel van een holding is het houden van aandelen in andere vennootschappen en het uitvoeren van beleggingen. Ook regelt een holding zaken als management en pensioenopbouw. Deze structuur biedt de mogelijkheid om meer vermogen op te bouwen.

Een belangrijk aspect is het uitstellen van inkomstenbelasting in box 2. Hierdoor kunt u meer kapitaal inzetten voor uw beleggingen. Het helpt ook bij het beter structureren van investeringen en het behouden van financiële grip. Zo kan beleggen binnen de BV leiden tot meer rendement uit uw vermogen dan spaarrente. Bovendien biedt een holding voordelen voor vermogensbescherming en diversificatie van activa. Ondernemingsvermogen, zoals onroerend goed, wordt zo beschermd tegen risico’s van dagelijkse activiteiten. Dit vermindert het faillissementsrisico en beschermt uw pensioen. Bij verkoop van een werk-BV kan de opbrengst belastingvrij in de holding-BV worden geïncasseerd.

Wanneer is beleggen in een holding interessant?

Beleggen in een holding is interessant als uw bedrijf structureel winst maakt en u vermogen wilt opbouwen. Deze structuur kan fiscale voordelen bieden, zoals het uitstellen van belasting op winsten die u herinvesteert. Dit is vooral relevant wanneer u uw privévermogen wilt scheiden van uw ondernemingsrisico's. Voor een gedetailleerde analyse van uw specifieke situatie en de fiscale implicaties raadpleegt u een fiscaal adviseur of de Belastingdienst.

Hoe werkt het fiscaal in de holding en privé?

Wanneer u belegt via een holding, werkt het fiscaal op een specifieke manier. Winsten in uw werkmaatschappij kunnen belastingvrij worden overgebracht naar uw holding. Dit betekent dat de uitkering van dividend door de werkmaatschappij aan de holding belastingvrij is, mits de holding minimaal 5% van de aandelen bezit. De holding kan deze winst vervolgens belastingvrij als dividend uitkeren vanuit de werkmaatschappij, waarna het uiteindelijk terechtkomt bij u als natuurlijke aandeelhouder.

Eenmaal in de holding, wordt een uitkering aan u als privépersoon belast met inkomstenbelasting in box 2. Voor 2025 vallen deze dividenduitkeringen onder specifieke belastingtarieven in box 2 voor bedragen tot €67.804 per persoon. Een dividenduitkering aan de holding is fiscaal voordeliger dan een salarisuitkering, vooral als u Directeur GrootAandeelhouder (DGA) bent. Bovendien biedt een holding BV de optie om winsten en verliezen te verrekenen binnen een fiscale eenheid, mits de holding minstens 95% van de aandelen in de werkmaatschappij bezit. Dit maakt belastingvoordelen mogelijk.

Welke beleggingen passen bij overtollige liquide middelen?

Overtollige liquide middelen die u niet direct nodig heeft, kunt u beleggen of uw spaarbedrag ermee verhogen. Ondernemers met overtollige liquide middelen kiezen voor zakelijk of privé beleggen. Liquide beleggingsfondsen zijn een veilige en gemakkelijke optie om tijdelijk overtollige gelden te parkeren, met voordelen zoals lagere kostenratio's en belastingefficiëntie.

Voor korte termijn investeringen optimaliseert u uw kansen op succes door te beleggen in staatsobligaties, sterk liquide aandelen en geldmarktfondsen. Investeren in schatkistobligaties, aandelen met hoge liquiditeit en money market fondsen zijn effectieve strategieën. Beleggen in semi-liquide activa biedt een unieke kans om een balans te vinden tussen liquiditeit en rendement. Deze beleggingen combineren elementen van zowel liquide als illiquide activa. Liquide activa zoals ETF's, liquide alternatieven en bepaalde hedgefondsstrategieën worden aantrekkelijker voor beleggers, en bieden een optie voor extra diversificatie. Meer liquide alternatieve beleggingsstrategieën van Van Lanschot Kempen omvatten alternative credit en non-correlated Solution. Daartegenover staan minder liquide alternatieve beleggingsstrategieën, zoals SDG Farmland, Europese private equity en multi-asset impactstrategieën. Illiquide beleggingen, zoals vastgoed of private equity, vereisen een lagere liquiditeit en brengen langdurige verplichtingen met zich mee. Een bedrijf met overtollige liquiditeiten in België kan beleggen in DRD-fondsen.

Wat zijn de voordelen en risico's voor vermogen?

Beleggen in een holding biedt zowel voordelen als risico's voor uw vermogen. Een voordeel kan zijn dat u vermogen opbouwt met uitgestelde belasting. Dit kan leiden tot een hoger rendement over tijd. Tegelijkertijd brengt het complexiteit en beheerkosten met zich mee. Voor een gedetailleerde analyse van uw specifieke situatie raadpleegt u een financieel adviseur.

Hoe pak je beleggen via een holding praktisch aan?

Beleggen via een holding pakt u praktisch aan door te kiezen uit diverse beleggingsinstrumenten en strategieën. U kunt bijvoorbeeld aandelen, opties en ETF’s gebruiken om te beleggen in holdings en private equity. Voor private equity kunt u rechtstreeks aandelen kopen van beursgenoteerde holdings of private equity fondsen, of indirect deelnemen via breed gespreide ETF’s. Een holding biedt ook de mogelijkheid om in vastgoed te investeren, wat een slimme keuze kan zijn voor vermogensgroei. Het gebruik van uw holding als spaarpot beschermt uw liquiditeiten. Beleggen met het brutobedrag in uw holding kan leiden tot een hoger beleggingsresultaat. Ondernemers met een werkmaatschappij en holding kunnen risico's spreiden door de dagelijkse operatie te scheiden van waardevolle bezittingen. Dit alles draagt bij aan vermogensbescherming en de diversificatie van activa.

Wanneer schakel je private banking of een adviseur in?

U schakelt private banking of een adviseur in wanneer u een aanzienlijk vermogen heeft, vaak vanaf €500.000. Deze dienstverlening is bedoeld voor complexe financiële, juridische en fiscale kwesties. Een private banker kan u bijstaan met advies over uw investeringsportefeuille en vermogensplanning.

Private banking is ook geschikt voor specifieke situaties, zoals het plannen van nalatenschap, de aankoop van een tweede huis of het plannen van eerder stoppen met werken. Zelfstandigen, ondernemers en vrije beroepen kunnen hier ook terecht voor begeleiding van een toegewijde private banker en interne specialisten. Zij verbinden u met experts voor fiscale en juridische vragen, en u kunt kiezen tussen individueel advies, zelf beheer van vermogen of beheer via portefeuillebeheerders.

Hoeveel geld mag je in je holding hebben?

Er is geen vastgesteld maximumbedrag voor hoeveel geld u in uw holding mag hebben. De hoeveelheid hangt af van de fiscale regels en het zakelijke doel van uw holding. Het is belangrijk dat het geld een functie heeft binnen uw onderneming, bijvoorbeeld voor beleggen in een holding voor de lange termijn of het financieren van dochterondernemingen. Voor de exacte fiscale richtlijnen en wat wel of niet is toegestaan, raadpleegt u de Belastingdienst.

Is het verstandig om in een holdingmaatschappij te beleggen?

Beleggen in een holdingmaatschappij kan verstandig zijn, vooral voor diversificatie van uw portefeuille. Het biedt de mogelijkheid om te profiteren van de groei van bedrijven buiten de beurs en uw rendement te verhogen. Denk bijvoorbeeld aan een ondernemer die zijn winsten herinvesteert.

Een persoonlijke holding zorgt voor spreiding van risico's. Dit heeft een positief effect op de risicospreiding en diversificatie van activa. Beleggen in een bedrijf kan leiden tot significante beloningen, maar ook risico's. Gevestigde bedrijven bieden een grotere waarschijnlijkheid van stabiele prestaties. Vooral bij 'moat' bedrijven ziet u stabiliteit, lange termijn waardecreatie en beperkt risico. De transparantie van het management van een holding beïnvloedt de korting op de holding — een belangrijke factor voor de waardering.

Wat kun je doen met geld in je holding?

Met geld in uw holding kunt u verschillende dingen doen, afhankelijk van uw bedrijfsdoelen en financiële situatie. U kunt herinvesteren in uw onderneming of vermogen opbouwen voor de lange termijn. De specifieke mogelijkheden en de fiscale gevolgen hiervan zijn afhankelijk van de geldende wet- en regelgeving, zoals die door de Belastingdienst wordt gehandhaafd. Voor passend advies over uw holdingvermogen raadpleegt u een financieel adviseur.

Waarom beleggen ondernemers via een holding?

Ondernemers beleggen via een holding vanwege de vermogensbescherming en diverse fiscale voordelen. Deze structuur beschermt uw privé-eigendom en kan de belastingdruk verminderen. U spreidt risico's door waardevolle bezittingen te scheiden van de dagelijkse bedrijfsvoering. Dit beschermt uw privévermogen bij een faillissement van de werk-BV en biedt algehele bescherming tegen risico's. Waardevol ondernemingsvermogen, zoals onroerend goed, kunt u veilig onderbrengen in de holding. Een specifiek fiscaal voordeel is de verkoop van een werkmaatschappij zonder acute belastingheffing. Beleggen vanuit een holding maakt ook diversificatie van activa mogelijk. De holdingstructuur biedt zo algehele flexibiliteit, naast fiscale en aansprakelijkheidsbescherming.