Welke brokers kan ik gebruiken onder de 18?

Onder de 18 jaar kun je in Nederland geen eigen beleggingsaccount openen bij een broker, omdat je dan nog niet handelingsbekwaam bent. De Nederlandse wetgeving stelt dat je pas vanaf 18 jaar zelfstandig financiële overeenkomsten mag aangaan. Beleggen is wel toegestaan voor minderjarigen, maar dit gebeurt altijd via een rekening die op naam staat van je ouders of wettelijke vertegenwoordigers, die de beleggingen voor jou beheren.

De wettelijke voorwaarde voor het zelfstandig openen van een beleggingsrekening is het bereiken van de leeftijd van 18 jaar, zoals vastgelegd in de Nederlandse wetgeving betreffende handelingsbekwaamheid. Dit betekent dat een persoon jonger dan 18 jaar wettelijk gezien niet zelfstandig mag beleggen of een beleggingsaccount mag openen. Brokers zoals DeGiro en FXFlat hanteren deze regel strikt en staan het openen van een account door minderjarigen niet toe; bij FXFlat is de minimale leeftijd voor privépersonen bijvoorbeeld 18 jaar.

Hoewel minderjarigen geen eigen account kunnen openen, kunnen jongeren onder de 18 jaar wel beleggen via een ouderlijke rekening. In zo'n situatie staat de beleggingsrekening op naam van de ouders en zijn zij degenen die de beleggingsbeslissingen nemen en uitvoeren. Het vermogen dat op deze rekening wordt opgebouwd, kan wel bestemd zijn voor het kind. De beleggingsvormen die voor personen ouder dan 18 jaar beschikbaar zijn, zijn vaak niet direct toegankelijk voor minderjarige jongeren, zelfs niet met toestemming van ouders.

Een veelvoorkomende misvatting is dat een minderjarige van 16 jaar of ouder met toestemming van ouders wel een eigen beleggingsaccount kan openen. Hoewel voor een eerste beursbelegging van een minderjarige van 16 jaar of ouder toestemming van de ouders vereist is, betekent dit niet dat de minderjarige zelfstandig een account mag beheren. De toestemming heeft betrekking op de beleggingsactiviteit, niet op het zelfstandig openen van een rekening. De rekening blijft op naam van de ouders staan en zij blijven de juridische eigenaars en beheerders totdat het kind 18 jaar wordt.

Om het verschil te verduidelijken, hieronder een vergelijking van de mogelijkheden:

• Onder de 18 jaar:
  • Geen eigen beleggingsaccount.
  • Beleggingen worden gedaan via een rekening die op naam staat van de ouders of wettelijke vertegenwoordigers.
  • Ouders nemen de beleggingsbeslissingen en zijn juridisch verantwoordelijk.
  • Het opgebouwde vermogen kan fiscaal gezien tot het vermogen van de ouders behoren (Box 3), afhankelijk van de constructie.
• Vanaf 18 jaar:
  • Een eigen beleggingsaccount openen is mogelijk bij diverse brokers.
  • Je kunt zelfstandig beleggingsbeslissingen nemen en uitvoeren.
  • Je bent zelf juridisch en fiscaal verantwoordelijk voor je beleggingen en de eventuele belastingafdracht in Box 3.
  • Toegang tot een breed scala aan beleggingsproducten en -diensten.

Stel dat ouders voor hun zoon van 12 jaar willen beginnen met beleggen voor zijn toekomst. Ze besluiten €100 per maand in te leggen op hun eigen beleggingsrekening, specifiek bestemd voor hem. Na 6 jaar, wanneer de zoon 18 wordt, hebben ze €7.200 ingelegd. Als de beleggingen gemiddeld 5% rendement per jaar hebben opgeleverd, is het totale bedrag op zijn 18e verjaardag circa €8.200. De ouders hebben in dit scenario de beleggingsbeslissingen genomen en zijn verantwoordelijk geweest voor eventuele belasting over het vermogen in Box 3. Vanaf zijn 18e kan de zoon dit vermogen op zijn eigen naam laten zetten en zelfstandig beslissen over de voortzetting van de beleggingen of opname van het bedrag. Meer informatie over beleggen vind je op onze pagina over beleggen voor beginners.