Kan een 16-jarige een beleggingsrekening openen?
Kan een 16-jarige een beleggingsrekening openen?
Een 16-jarige kan zelfstandig geen beleggingsrekening openen, maar wel onder toezicht en met toestemming van de ouders of wettelijke vertegenwoordigers. De rekening wordt dan op naam van de minderjarige geopend, maar de ouders beheren deze totdat de jongere de leeftijd van 18 jaar bereikt. Dit biedt de mogelijkheid om al op jonge leeftijd te beginnen met het opbouwen van vermogen en het leren over beleggen.
De Nederlandse wetgeving stelt dat personen onder de 18 jaar, oftewel minderjarigen, handelingsonbekwaam zijn. Dit betekent dat zij geen juridisch bindende overeenkomsten, zoals het openen van een beleggingsrekening bij een financiële instelling, zelfstandig kunnen afsluiten. Voor dergelijke handelingen is de instemming en medewerking van hun ouders of wettelijke voogden vereist. De Autoriteit Financiële Markten (AFM) ziet toe op de naleving van deze regels en de bescherming van consumenten, inclusief minderjarigen.
Het openen van een beleggingsrekening voor een minderjarige, beheerd door de ouders, wordt breed aanbevolen als een waardevolle mogelijkheid om vroeg te starten met vermogensopbouw. Door al op jonge leeftijd te beginnen, kan optimaal geprofiteerd worden van het rente-op-rente effect, waarbij rendementen op hun beurt weer rendement opleveren over een langere periode. Bovendien biedt het de 16-jarige de kans om op een gecontroleerde manier kennis te maken met de wereld van beleggen, risico's en financiële planning.
Er zijn verschillende manieren waarop ouders een beleggingsrekening kunnen opzetten voor hun 16-jarige kind:
- Beleggingsrekening op naam van de minderjarige: Dit is de meest directe manier. De rekening staat op naam van het kind, wat betekent dat de beleggingen juridisch eigendom zijn van de 16-jarige. De ouders of wettelijke vertegenwoordigers voeren echter het beheer over de rekening. Zij nemen de beslissingen over de aan- en verkoop van beleggingen, maar moeten daarbij wel handelen in het belang van het kind. Dit is de constructie die vaak wordt toegepast en waarbij, tot recent, een maandelijkse investering van bijvoorbeeld 50 dollar in een ETF namens de belegger werd uitgevoerd.
- Beleggingsrekening op naam van de ouders: De ouders openen een beleggingsrekening op hun eigen naam, met de intentie om het vermogen op een later moment aan het kind over te dragen. De beleggingen vallen dan onder het vermogen van de ouders voor belastingdoeleinden (Box 3). Bij overdracht aan het kind kan schenkbelasting van toepassing zijn, afhankelijk van de hoogte van het bedrag en de geldende vrijstellingen in 2026.
Een concreet voorbeeld van ouderlijk beheer is een maandelijkse investering van 50 dollar in een ETF. Stel dat de ouders van een 16-jarige dit bedrag tot de 18e verjaardag maandelijks inleggen. Over een periode van twee jaar wordt dan een totaalbedrag van 24 maanden 50 dollar = 1.200 dollar ingelegd. Dit bedrag, omgerekend naar circa 1.100 euro afhankelijk van de actuele wisselkoers, vormt een solide startkapitaal dat door de jaren heen verder kan groeien dankzij marktontwikkelingen en het eerder genoemde rente-op-rente effect.
Zodra de 16-jarige de leeftijd van 18 jaar bereikt, vervalt de handelingsonbekwaamheid. Vanaf dat moment wordt de minderjarige meerderjarig en krijgt deze het volledige zeggenschap en beheer over de beleggingsrekening die op zijn of haar naam staat. Het is raadzaam dat ouders hun kind gedurende de jaren voorafgaand aan de 18e verjaardag betrekken bij de beleggingsbeslissingen en hen voorbereiden op deze financiële verantwoordelijkheid.