Aandelen cadeau doen

Aandelen cadeau doen initieert de ontvanger in beursbeleggingen en bedrijfsdeelname. Dit unieke en betekenisvolle geschenk leert kinderen het belang van langetermijnbeleggen. Het introduceert de ontvanger tot de aandelenmarkt en bevordert financiële bewustwording. Dit artikel legt uit hoe u aandelen kunt schenken en welke kosten daarbij komen kijken.

Kun je aandelen cadeau geven?

Ja, u kunt aandelen cadeau geven. Het is een manier om iemand te introduceren in de wereld van beleggen. U kunt aandelen aan iedereen schenken, via een bankgift of een notariële akte. Hierbij kunt u allerlei voorwaarden aan de schenking koppelen. De overschrijving van de aandelen vraagt u aan bij de bank.

Niet alle platforms ondersteunen dit. Bij DEGIRO is het bijvoorbeeld niet mogelijk om aandelen cadeau te geven, omdat de tenaamstelling van de ontvangende en versturende partij hetzelfde moet zijn voor een overboeking. Andere platforms, zoals Trade Republic, maken het wel simpel om een aandeel als cadeau aan te maken en via e-mail te versturen.

Kun je aandelen cadeau geven?

Hoe geef je aandelen cadeau?

U kunt eenvoudig aandelen cadeau doen, want iedereen kan aandelen schenken. Een aandeelhouder kan zijn aandelen overdragen, wat een unieke en betekenisvolle manier is om iemand te initiëren in beursbeleggingen en bedrijfsdeelname. Dit leert de ontvanger waardering voor langetermijnbeleggen en biedt initiatief tot deelname in bedrijven via aandelenbezit. Er zijn verschillende manieren om dit te regelen, zoals via een broker, via een beleggingsrekening op naam van de ontvanger of door geld te schenken voor de aankoop. Meer informatie over aandelen cadeau doen vindt u hier.

Via een broker

U geeft aandelen cadeau via een broker, want beleggers hebben een tussenpartij nodig om op de beurs te handelen. Een belegger krijgt toegang tot de beurs en kan zelf aandelen kopen via een account bij zo'n broker. Het kopen en verkopen van aandelen gebeurt normaliter via een online broker platform. Uw beleggersstrategie beïnvloedt de keuze van de juiste broker. Zelf beleggen via een broker kan lage kosten met zich meebrengen, soms zelfs zonder commissie- of beheerkosten. Houd er wel rekening mee dat het gebruik van een broker ook commissiekosten kan kosten.

Via een beleggingsrekening op naam van de ontvanger

U kunt aandelen cadeau doen door een beleggingsrekening op naam van de ontvanger te openen. Investeerders moeten hiervoor een investeringsrekening openen, vaak via een beheermaatschappij of bank. Een vermogensbeheerder kan zo'n beleggingsrekening bij een bank op naam van de cliënt openen. Het is cruciaal dat de rekening van de belegger in diens eigen naam staat. De investeerder levert hiervoor een bankrekeningnummer (IBAN) aan en bevestigt dat de rekening in eigen naam is. Eenmaal geopend, maakt de beleggingsrekening het mogelijk om belegbaar vermogen te storten. Een particuliere belegger kan vervolgens zelf geld overmaken naar deze rekening.

Via een schenking in geld voor aankoop

Een schenking in geld voor een aankoop is een direct alternatief voor het cadeau doen van aandelen. U kunt geld schenken via een directe contante betaling of een overschrijving via de bank. Denk aan ouders die hun kind helpen met een woning; zij maken het geld over via bankoverschrijving van hun eigen rekening naar die van de woningkoper. Ook is het mogelijk om een naaste contant geld te schenken. Een andere optie is de papieren schenking, waarbij het geld niet direct wordt overgedragen. Deze schenking kan onderhands of via een notaris worden vastgelegd. U kiest zelf of de schenking plaatsvindt via een notariële akte of een onderhandse overeenkomst. Deze flexibiliteit maakt het schenken van geld een praktisch alternatief voor het cadeau doen van aandelen. Een schenking op papier aan een naaste kan bovendien een manier zijn om alvast voor de toekomst te schenken.

Welke kosten en fiscale gevolgen spelen mee?

Het cadeau doen van aandelen brengt verschillende kosten en fiscale gevolgen met zich mee. U kunt te maken krijgen met beheerkosten en makelaarskosten voor de financiële investering. Daarnaast zijn er fiscale implicaties zoals schenkbelasting, en belastingrisico's die kunnen leiden tot rente of boetes. Ook kunnen wijzigingen in belastingtarieven extra verplichtingen en financiële lasten veroorzaken.

Schenkbelasting

Schenkbelasting is een belasting die u betaalt over een schenking die u tijdens uw leven ontvangt. De ontvanger van de schenking betaalt deze belasting. Het gaat om de waarde van geld, goederen of verplichtingen die u geschonken krijgt. Schenkbelasting is verschuldigd als de schenking groter is dan de jaarlijkse vrijstelling. De hoogte van de schenkbelasting hangt af van de familierelatie met de schenker. Voor schenkingen aan kleinkinderen of vrienden varieert het tarief in 2024 van 18 tot 40 procent. Een schenking aan kinderen boven de vrijstelling heeft in 2025 een tarief van 10% in de eerste schijf.

Transactiekosten

Transactiekosten zijn de kosten die u betaalt bij de aan- en verkoop van beleggingen. Een broker brengt deze kosten in rekening voor elke koop- of verkooptransactie die u uitvoert. Deze kosten kunnen een vast bedrag zijn, een percentage van het orderbedrag of een percentage van het belegde bedrag. Soms bestaan transactiekosten per order uit meerdere posten, zoals bankkosten of buitenlandse kosten. De hoogte van deze kosten verschilt sterk per broker.

Waarde op het moment van schenken

De waarde van een schenking op het moment van schenken wordt voor de boekhouding van een VZW met dubbele boekhouding op specifieke manieren bepaald. Bijvoorbeeld, voor niet-geregistreerde schenkingen van aandelen die duurzaam bijdragen aan de VZW-activiteit, geldt de werkelijke waarde, marktwaarde of gebruikswaarde. Een alternatieve waardering voor deze niet-geregistreerde aandelen is de aanschaffingswaarde. Geregistreerde schenkingen van roerende goederen, bestemd om duurzaam bij te dragen aan de VZW-activiteit, worden eveneens gewaardeerd tegen werkelijke waarde, marktwaarde of gebruikswaarde. Dit geldt ook voor niet-geregistreerde roerende goederen met hetzelfde doel. Zelfs als een geregistreerd roerend goed niet duurzaam bijdraagt aan de VZW-activiteit, wordt het gewaardeerd tegen werkelijke waarde, marktwaarde of gebruikswaarde. Deze gedetailleerde regels benadrukken het belang van nauwkeurige documentatie bij schenkingen aan VZW's. Alleen voor niet-geregistreerde roerende goederen die niet duurzaam bijdragen aan de VZW-activiteit, is de marktwaarde de bepalende factor.

Voor wie is aandelen schenken geschikt?

Aandelen schenken is geschikt voor wie een financiële toekomst wil opbouwen voor een ander. Dit kan voor jonge familieleden zoals kinderen of kleinkinderen. Ook partners of andere familieleden kunnen hiervan profiteren. Zelfs ondernemers of investeerders kunnen baat hebben bij zo'n schenking.

Een kind of kleinkind

Het schenken van aandelen aan een kind of kleinkind is een manier om vroeg te starten met vermogensopbouw. Dit kan een waardevolle les zijn over beleggen en de economie. Zo helpt u hen een financiële basis te leggen voor later. De specifieke aanpak en fiscale gevolgen hangen af van de situatie en de geldende regels.

Een partner of familielid

U kunt aandelen ook cadeau doen aan een partner of ander familielid. Wat precies een 'familielid' is, hangt af van de specifieke context. Eerstegraads familieleden zijn bijvoorbeeld een (ex-)echtgenoot, levenspartner, (schoon-/stief)ouders en aangetrouwde of stiefkinderen. Een direct familielid kan ook een broer, zus of schoonfamilie zijn. Voor politiek prominente personen (PPP) of publiek bekende personen (PPE) omvat directe familie de partner, ouders of kinderen. Soms wordt een familielid gedefinieerd als een permanent samenwonende partner. De term 'familieklant' kan breder zijn en bijvoorbeeld zwagers of schoonkinderen omvatten. Ook de echtgenoot van een familielid kan onder de definitie vallen.

Een ondernemer of investeerder

Een ondernemer of investeerder kan ook aandelen cadeau doen. Voor hen kan de situatie fiscaal complexer zijn dan voor particulieren. Dit hangt af van de aard van de aandelen en de structuur van de onderneming. U doet er goed aan om advies in te winnen bij de Belastingdienst of een financieel adviseur. Zo voorkomt u onverwachte fiscale gevolgen.

Welke alternatieven zijn er voor aandelen cadeau doen?

Naast het direct cadeau doen van aandelen, zijn er diverse alternatieven om vermogen over te dragen of te laten groeien. U kunt bijvoorbeeld geld schenken voor een eigen aankoop, beleggen in beleggingsfondsen en ETF's, of kiezen voor andere alternatieve investeringen. Deze opties bieden vaak ruimere kansen voor vermogensgroei en spreiding van een beleggingsportfolio.

Geld schenken voor een eigen aankoop

Geld schenken voor een eigen aankoop is een directe manier om iemand financieel te ondersteunen. Ouders mogen belastingvrij schenken aan een kind voor een huisverbouwing, tot een bepaald bedrag. Vaak krijgen kinderen een gift voor een huis, omdat zij zelf nog geen spaarsaldo hebben. Een financieel cadeau helpt familie of vrienden bij het sparen voor een doel of een grote uitgave. Het kan geluk brengen, doordat het wensen vervult en financiële stress vermindert. Een persoon die meer geld heeft dan nodig voor eigen geluk, kan een schenking overwegen. Dit is om kinderen financieel te steunen. De schenker moet wel geld voor zichzelf overhouden, zodat de kinderen later ook financieel onafhankelijk zijn.

ETF's cadeau doen

U kunt ook ETF's cadeau doen. Een ETF, of Exchange Traded Fund, is een mandje met beleggingen dat u in één keer koopt. De methoden voor het schenken van aandelen gelden ook voor ETF's. Voor de exacte voorwaarden en mogelijkheden raadpleegt u de aanbieder of een financieel adviseur.

Via sharefunding of een investeringsplatform

Sharefunding en investeringsplatforms bieden een manier om aandelen cadeau te doen. Deze platforms verbinden investeerders met bedrijven die kapitaal zoeken. U kunt via zo'n platform aandelen kopen en deze vervolgens schenken. De specifieke voorwaarden en mogelijkheden verschillen per platform. Raadpleeg de aanbieder voor details over het schenken van aandelen via hun diensten.

Kun je aandelen cadeau geven?

Ja, u kunt zeker aandelen cadeau doen. Dit is een mogelijkheid om iemand te laten kennismaken met beleggen. De precieze methode hangt af van uw situatie en de voorkeur van de ontvanger. Voor specifieke details over de uitvoering kunt u het beste de aanbieder raadplegen.

Kun je aandelen cadeau geven?

Hoe kan ik aandelen schenken?

U kunt aandelen schenken via een notaris of onderhands, wat de algemene manieren zijn voor schenkingen in Nederland. Voor het schenken van aandelen in België moet u eerst een notaris, advocaat, bankier of adviseur contacteren. Dit is nodig om de schenkingsvoorwaarden vast te leggen. De schenking van aandelen van een vennootschap in België moet via een notariële schenking gebeuren. Vervolgens stuurt u het departement Aandeelhouders een brief met overdrachtsvoorwaarden en een gewaarmerkte notariële schenkingsakte. Een simpele overschrijving van gedematerialiseerde aandelen kan in België ook als onrechtstreekse schenking dienen. Het is mogelijk om aandelen te schenken met behoud van zeggenschap, onder specifieke juridische constructies.

Kan ik mijn aandelenportefeuille aan mijn kind schenken?

Ja, u kunt uw aandelenportefeuille aan uw kind schenken. U kunt het opgebouwde vermogen, zowel via beleggen op eigen naam als via een gezamenlijke rekening, in één keer of in delen schenken. Belastingvrij schenken aan kinderen kan op een slimme manier, maar ouders die beleggen op eigen naam staan voor het dilemma van schenkbelasting bij grote bedragen. Een voordeel van beleggen op eigen naam is de flexibiliteit in het tijdstip van schenken. In 2021 mocht u tot €6.604 belastingvrij overmaken op de rekening van uw kind. Beleggen via een beleggingsrekening op naam van het kind maakt belastingvrij schenken mogelijk, want elke storting op zo'n rekening is een officiële schenking. Na de 18e verjaardag van het kind wordt het geld beschikbaar voor eigen bestedingen en heeft de ouder geen zeggenschap meer.

Wat zijn leuke ideeën om geld te geven?

Leuke ideeën om geld te geven richten zich vaak op de manier van presenteren of het beoogde doel. U kunt een schenking persoonlijk maken door het te koppelen aan een specifieke wens van de ontvanger. Denk hierbij aan een bijdrage voor een toekomstige studie of een grote aankoop. Voor de fiscale regels rondom schenkingen kunt u de Belastingdienst raadplegen.